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ETAPAS DEL SARLAFT
La Superintendencia de Economía solidaria establece que la gestión del riesgo
se debe desarrollar mediante las siguientes etapas:
IDENTIFICACIÓN: Tiene como objeto identificar los riesgos inherentes
frente a cada evento de riesgo LA/FT.
MEDICIÓN: Una vez concluida la identificación, se mide la probabilidad y
el impacto de cada evento LA/FT.
CONTROL: Tiene las metodologías para definir las medidas de control
de los riesgos inherentes y su aplicación.
MONITOREO: COOPROFESORES hace un monitoreo periódico para
asegurar el funcionamiento y efectividad de las medidas establecidas.
ELEMENTOS DEL SARLAFT
Las etapas por si solas no constituyen el Sarlaft, estas deben ser
implementadas mediante una serie de acciones y recursos que la norma ha
denominado elementos:
POLÍTICAS: Son los lineamientos generales, orientaciones o aspectos
que fundamentan la prevención y control del riesgo LA/FT en la
cooperativa. Cada una de las etapas y elementos del sistema deben
contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables.
PROCEDIMIENTOS: COOPROFESORES ha establecido los
procedimientos aplicables para la adecuada implementación y
funcionamiento de los elementos y etapas del Sarlaft, tales como:
Procedimientos donde se instrumenten las diferentes etapas del
Sarlaft.
Mecanismos para el conocimiento de asociados, colaboradores,
proveedores y demás clientes.
Procedimientos y mecanismos para la detección y análisis de
operaciones inusuales.
